陸金所借款方再坑一家資管公司，又傳出2億逾期！引起軒然大波的牽涉到中海信托、大同證券、陸金所的1.4億元逾期資管產(chǎn)品兌付有望。
資管產(chǎn)品管理人大同證券12月26日晚間發(fā)布公告稱，經(jīng)調(diào)解，龍力生物(002604.SZ)承諾將分期償還全部借款本息。
公告顯示，大同證券作為管理人發(fā)行了“大同證券同吉9號集合資產(chǎn)管理計劃”和“大同證券同吉10號集合資產(chǎn)管理計劃”，通過信托計劃，分兩期向龍力生物發(fā)放信托貸款合計2.2656億元。該貸款因龍力生物發(fā)生流動性緊張產(chǎn)生逾期。
目前，在山東省德州市、禹城市政府的積極協(xié)調(diào)下，龍力生物與大同證券已經(jīng)進行了調(diào)解，龍力生物承諾將分期償還全部借款本息；具體還款情況以產(chǎn)品公告為準。
據(jù)了解，上述兩個資產(chǎn)管理計劃中，同吉9號涉及的1.3759億元借款期限為2016年12月7日至2017年12月7日，同吉10號涉及的8897萬元借款期限為2017年2月10日至2018年2月9日，兩個資管產(chǎn)品均由陸金所旗下陸基金進行代銷。目前同吉9號已確定逾期，也因此原因，同吉10號的借款也被要求提前償還。
不過，具體的還款計劃還有待進一步的產(chǎn)品公告披露。
這邊的2億多元借款剛有進展，另一家產(chǎn)品管理人又于近日發(fā)布了“關(guān)于龍力生物的資管產(chǎn)品延期支付利息及風險提示公告”，又涉及2億元左右。
另一家產(chǎn)品管理人是國盛證券資產(chǎn)管理有限公司(下稱“國盛資管”)。
據(jù)了解，國盛資管于2016年9月30日設(shè)立國盛資管神鷹100號集合資產(chǎn)管理計劃，投資于方正東亞·龍力生物流動資金貸款集合資金信托計劃，該信托計劃全部資金用于向借款人龍力生物發(fā)放5筆流動資金貸款，共計1.9941億元。
國盛資管公告顯示，根據(jù)龍力生物與國通信托（原方正東亞信托）的信托貸款合同約定，龍力生物應于12月19日償還信托計劃第五期174.91201萬元利息，但截至公告發(fā)布龍力生物未履行上述付息義務，已構(gòu)成貸款違約，逾期還款行為已對集合資管計劃造成實質(zhì)性損害。
同時國盛資管在公告中提示，對于中海信托以及大同證券的違約事件可能會對龍力生物的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，從而對其償還信托計劃貸款本息產(chǎn)生不確定性，進而對資管計劃產(chǎn)生不利影響。國盛資管作為資管計劃管理人已安排人員到達龍力生物，對其持續(xù)跟蹤處理。
而從借款人龍力生物的角度來看，三季末貨幣資金余額還有超過9億元，卻在12月出現(xiàn)超過1.4億元的債務違約，這一蹊蹺的逾期不僅讓幾個產(chǎn)品管理人“發(fā)難”，也引起了深交所關(guān)注。
12月26日晚間，龍力生物發(fā)布關(guān)于對深交所關(guān)注函回復的公告表示，因目前臨近年末結(jié)賬階段，公司日常經(jīng)營往來結(jié)算較頻繁，流動資金需求量較大，然而受內(nèi)外部環(huán)境影響，公司流動資金或出現(xiàn)暫時性短缺。
龍力生物表示，債務違約事實發(fā)生后，公司立即與相關(guān)債權(quán)人展開積極地溝通，協(xié)商后續(xù)還款安排，同時，公司也正在積極通過多種方式緩解流動資金暫時性短缺的情況，包括但不限于盤活部分流動性較差的資產(chǎn)，以資產(chǎn)抵押借款等方式，力爭在保證日常生產(chǎn)經(jīng)營不受到嚴重影響的前提下，盡快解決債務違約問題。
而值得注意的是，面對之前外界對大同證券、中海信托逾期的資管產(chǎn)品底層資產(chǎn)——發(fā)放給龍力生物的信托貸款并未出現(xiàn)在其財務報表中的質(zhì)疑，龍力生物在公告中承認，財務未將該筆信托借款入賬，這不禁讓人對龍力生物的財務報表準確性及薄弱的內(nèi)控“捏一把汗”。
龍力生物表示，公司于2016年11月10日與中海信托股份有限公司(下稱“中海信托”)簽署了《信托貸款合同》，實際借款金額為2.2656億元，第一期1.3759億元借款期限為2016年12月7 日至2017年12月7日，公司實際控制人程少博承擔連帶責任保證。
“公司發(fā)現(xiàn)，財務未將該筆信托借款入賬，公司前期賬務處理及其內(nèi)部控制可能存在一定錯報風險。”公告稱。
龍力生物表示，鑒于近期臨近年底結(jié)賬階段，及年度審計工作預審階段，為保證本年度財務數(shù)據(jù)的真實、準確與完整，公司內(nèi)控管理部門對公司財務報告及其內(nèi)部控制、融資事項的審議及管理等事項展開了深入、全面的核查。公司后續(xù)將積極全面推進核查工作，并及時根據(jù)核查結(jié)果發(fā)布此次事件的核查進展公告。
同時，11月28日起，龍力生物由于籌劃資產(chǎn)收購重大事項停牌至今。對于重大資產(chǎn)重組工作的后續(xù)展開，龍力生物表示，公司正在通過積極協(xié)商、債務重組的方式解決債務違約問題。目前公司債務重組工作與重大資產(chǎn)重組工作均在積極的推進過程中，但由于重大資產(chǎn)重組工作的后續(xù)展開受到債務重組工作完成情況的影響，且當前債務重組工作已進入關(guān)鍵階段，且受媒體及投資者關(guān)注程度較高，影響較大，后續(xù)的順利推進尚存在一定的不確定性。
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